小規模事業者持続化補助金の実績報告書とは？作成の流れを解説

小規模事業者持続化補助金の採択を受けた人や補助事業を実施した人の中には、実績報告書の作成方法を知りたい人もいますよね。また、実績報告書の提出時に揃える書類や提出期限が気になる人もいるのではないでしょうか。

当記事では、小規模事業者持続化補助金の実績報告書を作成する際の流れを解説します。準備する書類や作成方法も解説するので、実績報告書を調べている人は参考にしてみてください。

なお、当記事は小規模事業者持続化補助金の＜一般型＞公式サイトを元に作成しています。

実績報告書は補助事業の成果や経費の支出状況を報告する書類

小規模事業者持続化補助金の実績報告書は、実施した補助事業の成果や経費の支出状況を報告する書類です。小規模事業者持続化補助金の採択審査に通過し、交付決定通知書を受け取った事業者は、約6ケ月～7ヶ月間で補助事業を実施します。実績報告書は補助事業の実施後に作成し、補助金事務局に提出します。

【採択後の流れ】

実績報告書は、補助事業が完了した日から30日以内または最終提出期限のどちらか早い日付までに提出する必要があります。また、最終提出期限の具体的な日付は回次や案件によって異なるため、自身の交付決定通知書に記載された日付を確認しましょう。

実績報告書を提出する際は、報告書以外にも「証拠書類」の提出を求められます。証拠書類とは、補助事業の実施期間中に発行された発注書や領収書、成果物の写真などのことを示します。これらの証拠書類は、実績報告の場面では「証ひょう」と称します。

実績報告書を作成する際の流れ

実績報告書を作成する際は、準備から作成までの流れを確認しておきましょう。小規模事業者持続化補助金の実績報告では、提出する必要書類が多いため、流れに沿って準備を整えておくことで効率よく進められます。

参考：小規模事業者持続化補助金＜一般型＞公式サイト｜小規模事業者持続化補助金事務局

実績報告書の作成は、証ひょうの準備から始めましょう。報告書類を作成する際は、証ひょうの情報を見ながら記載することになるためです。証ひょうは、申請する経費（機械装置等費や広報費など）ごとに提出するため、「1経費につき1証ひょう」になるようにまとめます。

また、「収益納付」や「取得財産」「申請枠」などの項目に関して該当する人は、項目ごとに必要な証ひょうを用意しましょう。

証ひょうを準備できたら「経費支出管理表」「支出内訳書」「実績報告書」を作成しましょう。フォーマットは公式サイトからダウンロードできます。証ひょう、報告書などをすべて揃えたら、最後に提出書類が所定の並び順に揃っているかを確認し、補助金申請した際と同じ提出方法で提出するという流れです。

実績報告書を作成する際は、提出書類を効率よく準備するための流れを考えましょう。その際、報告書の様式や公式サイトの記入例を先に確認しておくと、準備する証ひょうの内容が報告書のどの箇所で必要となるかを想定しやすくなります。

なお、各様式の記入例や提出書類の詳細は、小規模事業者持続化補助金の公式サイト「実績報告手続き」にて確認できます。

証拠書類（証ひょう）の準備と作成

証ひょうは、経費を使って購入したものや導入したサービスに関する見積書や発注書、領収書などの「補助事業を実施した証拠書類をまとめたもの」です。証ひょうは、利用した経費ごとに「補助事業として取引を行った順」に整理して作成します。

参考：公式サイト補助事業の進め方コーナー「提出が必要な書類」｜小規模事業者持続化補助金事務局

書類は所定の並び順になるように揃え、紛失しないようクリップ等でとめておきましょう。また、経費ごとの証ひょうにはそれぞれ証ひょう番号をつけておきます。番号順にまとめ、証ひょうの準備は完了です。

証ひょうの準備を終わらせ、つぎは収益納付が発生するかどうかを確認します。補助事業の中で一定の利益が生じ「収益納付」が必要となった対象者は「収益納付に係る報告書」を準備します。「支出内訳書」の中で収益納付額を記載する箇所があるためです。

また、税抜き50万円以上の機械装置の購入などがあった対象者には「取得財産等管理明細表」を提出します。そのほかに「賃金引上げ枠」「卒業枠」「インボイス特例」に申請した人には、枠や特例ごとに報告書の作成や提出書類があるため、確認しましょう。

支払いを証明する書類に関する注意事項

• 支払いを証明する書類は必ずコピーを提出する
• クレジットカード払いの場合は領収書とクレジットカード利用代金明細書、引き落としの通帳コピーをすべて貼る

領収書やカードの利用明細書などの支払いを証明する書類は、必ずコピーを提出し、原本は申請者が保管します。また、クレジットカードでの支払いをした場合には領収書だけでなく計3点の書類が必要になるので忘れずに提出しましょう。

報告書の作成

報告書を作成する際は、先に準備しておいた証ひょうや必要書類、交付決定通知書を準備しましょう。証ひょうや交付決定通知書の記載内容が経費支出管理表や支出内訳書、実績報告書の作成時に必要になるためです。

参考：実績報告手続き｜小規模事業者持続化補助金

費支出管理表、支出内訳書の作成は、証ひょうが不備なく揃えられていれば順調に進められます。また、Excelシートの経費支出管理表に経費内容を入力すると、同じシート内の支出内訳書にも自動的に経費情報が反映されます。収益納付がある人は納付額を記載しましょう。

実績報告書には「事業者の基本情報」「実施した事業の具体的な取組内容」「補助事業がもたらす効果」などを記載します。実施した取組内容には、単純に「〜を実施した」という内容ではなく、行った「販路開拓の取組内容」を詳しく説明しましょう。

つぎに、今回の補助事業を実施した結果をもとに「補助事業の成果」や「今後の自社にもたらす予想効果」を記載します。成果や予想効果を記載する際は、売上げや来店者数などをなるべく具体的な数字を交えて説明しましょう。

「収益納付に係る報告書」を含めた実績報告書作成時に必要な「各様式の記入例」は、公式サイトの「実績報告手続き」にて確認できます。

提出物の整理

経費ごとの証ひょうと報告書類をすべて作成できたら、提出する報告書類を整理しましょう。報告書類は決められた順に揃えて提出するためです。必要書類をすべて準備できたら、補助金事務局へ提出となります。

また、実績報告書の提出方法は、補助金を申請した際の方法に合わせて郵送で申請した場合は郵送で、Jグランツ（電子申請）で申請した場合はJグランツで行います。

参考：実績報告手続き｜小規模事業者持続化補助金

郵送で申請する場合は証ひょうのコピーをすべてA4で揃えてクリップで止めましょう。（ホチキスは不可）

Jグランツで申請する場合は証ひょうをデータ化し、証ひょうごとにPDFファイルにしてまとめるか、複数のファイルをZIPファイルにしてまとめます。見積もりや領収書などの証ひょう作成も写真をアップロードする形になるため、書類を集めてスマートフォンのカメラでアップロード出来る状態にしておくと良いでしょう。

また、Jグランツで提出する場合、書類はフォーマットに沿って記入していきますが、一定時間の入力をしないと入力データが消えてしまいます。そのため、下書きとして公式サイトにある各種フォーマットをダウンロードして作成しておき、バックアップ代わりにするのがおすすめです。

なお、公式サイトの「各種様式ダウンロード」のページには、チェックリストのフォーマットも用意されているので、リストを活用しながら提出書類に不備がないかを最後に確認しましょう。